Внутреннее перемещение денежных средств в 1с 8.3. Перемещение собственных денежных средств организации

Касса - это место, где хранятся наличные деньги предприятия. Под кассой в 1С Управляющем понимается не только жужжащий металлический аппарат с выдвижными ящиками для купюр и мелочи, но и, например, сейф директора или кошелек менеджера.

Если касс несколько, то иногда происходит перемещение денег из одной кассы в другую. Скажем, директор ("Касса директора") выдал деньги бухгалтеру ("Основная касса") . В этом случае нужно открыть документ "Операции по кассе" по "Кассе директора" и отразить в нем платеж в "Основную кассу". А вот в документе по "Основной касса" делать ничего не надо - отразить в управленческом учете операцию получения денег из другой кассы программа не позволит. Это сделано специально: если вносить записи в оба документа, то в одном из них сумма удвоится. Тот, кто принимает деньги, может увидеть сумму поступивших в свою кассу денег, нажав, например, на кнопку "Итоги за день" в документе "Операции по кассе".

Точно так же в отражается движение денег между расчетными счетами: вы вводите в программу только платеж, а приход денег на второй счет 1С Управляющий учитывает автоматически.

При поступлении денег с расчетного счета в кассу, наоборот, отражается только приход (то есть операцию "платеж с расчетного счета в кассу" в программу ввести нельзя). С подотчетниками ситуация аналогичная: платежи подотчетнику и возврат денег от подотчетника учитываются только в документе по кассе. Это сделано, опять же, чтобы не "задваивались" обороты.

Примеры моделировались на конфигурации « Управление торговлей для Украины », редакция 2.3, релиз 2.3.1.

Местами хранения денежных средств в конфигурации «Управление торговлей для Украины» являются:

Банковские счета и кассы

Перечень банковских счетов предприятия хранится в справочнике «Банковские счета». Этот справочник подчинен справочнику организаций, т.е. банковские счета, открытые от имени разных организаций предприятия, хранятся отдельно.

Перечень касс хранится в справочнике « Кассы ». Этот справочник также подчинен справочнику организаций, то есть денежные средства различных организаций хранятся в раздельных кассах.

Как для банковского счета, так и для кассы может быть указана только одна валюта. Мультивалютные банковские счета и кассы не поддерживаются конфигурацией. Для того чтобы вести в системе учет, например, по мультивалютному банковскому счету, нужно в справочнике «Банковские счета» завести несколько элементов, для всех указать один номер счета, но разные валюты.

Движение безналичных и наличных денежных средств отражается в системе разными документами. Для безналичных денежных средств это в первую очередь документы « Платежное поручение исходящее » и « Платежное поручение входящее »; для наличных денежных средств – в первую очередь документы «Расходный кассовый ордер» и «Приходный кассовый ордер». Но движения безналичных и наличных денежных средств (за исключением денежных средств, находящихся в кассах контрольно-кассовых машин) отражаются по одним и тем же регистрам накопления, в первую очередь по регистрам «Денежные средства» и «Движения денежных средств»; информация о таких движениях может быть получена из одних и тех же отчетов, например, «Ведомость по денежным счетам», «Анализ движения денежных средств», «Остатки денежных средств (диаграмма)».

Кассы контрольно-кассовых машин

Учет денежных средств , находящихся в кассах контрольно-кассовых машин (касс ККМ), различается для автоматизированных и неавтоматизированных торговых точек.

Для автоматизированных торговых точек учет таких денежных средств ведется в разрезе касс ККМ. Перечень касс ККМ хранится в справочнике «Кассы ККМ», причем «Кассы» и «Кассы ККМ» - это различные справочники.

Для неавтоматизированных торговых точек учет денежных средств, находящихся в кассах контрольно-кассовых машин, ведется в разрезе неавтоматизированных торговых точек (НТТ), т.е. менее подробно. Это объясняется тем, что отчет о продажах из НТТ поступает уже после инкассации ККМ, и нет смысла вести учет в разрезе различных ККМ в пределах одной торговой точки.

Как для касс ККМ, так и для НТТ не определяется валюта, в которой ведется учет денежных средств, потому что учет денежных средств в розничной торговле ведется только в одной валюте, которая определена в настройках, как валюта регламентированного учета.

Для учета денежных средств, находящихся в кассах ККМ, предназначен отдельный регистр накопления «Розничная выручка». Это значит, что информацию об остатках и движениях средств по кассе ККМ нельзя получить из отчета «Ведомость по денежным средствам», для этого нужно формировать отчет «Ведомость по денежным средствам в розничных точках».

Выписка банка

Обработка «Выписка банка» - сервисный механизм, предназначенный для работы с документами движения безналичных денежных средств.

Обработка позволяет:

просмотреть все документы, относящиеся к одному бумажному документу « Банковская выписка » (за один день по одному банковскому счету);
cверить остаток на начало и на конец дня по банковскому счету по данным системы и по бумажному документу «Банковская выписка»;
не заходя в каждый платежный документ, проставить флаги «Опл.» («Оплачено») для предварительно внесенных неоплаченных документов;
внести строки банковской выписки, еще неотраженные в системе.

Перемещение денежных средств между банковскими счетами

Перемещение безналичных денежных средств между банковским счетами может оформляться двумя способами:

ввод документа «Платежное поручение исходящее» с операцией «Перевод на другой счет»;
ввод документов «Платежное поручение исходящее» и «Платежный ордер (поступление денежных средств)» с операцией «Прочие расчеты с контрагентами ».

Вводить перемещение безналичных денежных средств одним документом целесообразно, если выполняются условия:

перевод денежных средств производится для расчетных счетов одной организации в одной валюте;
учет безналичных денежных средств на всех расчетных счетах предприятия ведет один сотрудник;
списание средств со счета-отправителя и зачисление их на счет-получатель осуществлено в один и тот же день;

Такое перемещение вводится документом «Платежное поручение исходящее» с установленным видом операции «Перевод на другой счет». В документе сверху вниз указываются «Банковский счет» - отправитель и «Банковский счет» - получатель. Перемещение денежных средств происходит, если в документе установлен флаг «Оплачено».

В остальных случаях последовательно вносятся два документа:

в момент списания денежных средств – документ «Платежное поручение исходящее» по «Банковскому счету» - получателю.
в момент зачисления денежных средств – «Платежное поручение входящее» по «Банковскому счету» - отправителю.

При этом в документах должен быть установлен вид операции «Прочее поступление (списание) безналичных денежных средств».

При оформлении списания денежных средств в качестве получателя необходимо выбрать собственного контрагента той организации, на банковский счет которой будут перечислены денежные средства.

В момент зачисления денежных средств оформляется документ «Платежное поручение входящее». В качестве организации указывается та организация, на расчетный счет которой должны поступить денежные средства, а в качестве отправителя собственный контрагент той организации, с расчетного счета которой перемещаются денежные средства.

Примечание . Собственный контрагент для организации вводится в справочнике Организации (Действие- Ввести на основании). Для собственного контрагента должен быть введен расчетный счет, реквизиты которого должны совпадать с расчетным счетом организации. При этом перемещение возможно только в том случае, если валюта банковских счетов отправителя и получателя совпадают.

Перемещение наличных денежных средств может отражаться в конфигурации одним из 2 способов:

ввод документа « Внутреннее перемещение наличных денежных средств »;
ввод документов «Расходный кассовый ордер» и «Приходный кассовый ордер».

Документ « Внутреннее перемещение наличных денежных средств » позволяет переместить денежные средства из кассы-отправителя в кассу-получатель, только в том случае, если необходимо переместить денежные средства в одной валюте между кассами одной организации. Перемещение происходит, если в документе заполнен флаг «Оплачено», причем списание средств из кассы-отправителя и поступление их в кассу-получатель происходит одновременно. Данная операция отражается только в управленческом учете.

Таким образом, если перемещение денежных средств не отражается в регламентированном учете и управленческие кассы, между которыми происходит перемещение, не разделены территориально, можно сформировать один документ «Внутреннее перемещение наличных денежных средств».

Если перемещение денежных средств необходимо произвести между кассами различных организаций и отразить эту операцию в регламентированном учете, то следует формировать «Расходный кассовый ордер» с установленным видом операции «Прочий расход денежных средств» и «Приходный кассовый ордер» с установленным видом операции «Прочий приход денежных средств». Документом «Расходный кассовый ордер» оформляется выдача денежных средств из одной кассы, а документом «Приходный кассовый ордер» - поступление денежных средств в другую кассу.

Если перемещение происходит между управленческими кассами, разделенными территориально, это значит, что моменты выдачи денежных средств из кассы-отправителя и поступления их в кассу-получатель не совпадают. В таком случае воспользоваться одним документом "Внутреннее перемещение наличных денежных средств" нельзя. Для того чтобы разделить во времени моменты выдачи и поступления денежных средств, но в любой момент знать место их нахождения, может быть предложен такой вариант:

Формируется виртуальная касса «Деньги в пути». В момент выдачи денежных средств формируется документ "Внутреннее перемещение наличных денежных средств", в нем как касса-получатель указывается касса "Деньги в пути"; в момент сдачи денежных средств формируется еще один документ "Внутреннее перемещение наличных денежных средств", в нем касса "Деньги в пути" указывается как касса-отправитель. Деньги, находящиеся в пути, видны в отчете " Анализ доступности денежных средств ", в котором установлен отбор по кассе "Деньги в пути".

Можно завести отдельную виртуальную кассу для каждого сотрудника торгового предприятия (стороннего перевозчика), который доставляет деньги и затем проанализировать остаток денежных средств по каждому сотруднику.

Получение наличных денежных средств из банка

Существует несколько способов отражения такой операции в программе.

Если на предприятии учет кассовых и банковских операций осуществляет один и тот же сотрудник, можно отразить операцию одним документом «Приходный кассовый ордер» с операцией « Получение наличных денежных средств в банке ». В документе нужно указать «Кассу» и «Банковский счет», между которыми происходит перемещение средств, но не нужно заполнять поле «Денежный чек».

Документ одновременно отражает списание средств с банковского счета и поступление их в кассу.

ВАЖНО!
Списание средств с банковского счета будет отражено в выписке, которая поступит из банка на следующий день. Следует помнить об этом и не отразить в системе списание безналичных средств дважды.

Если учет кассовых и банковских операций осуществляет один сотрудник, но необходимо заранее планировать такие операции и формировать платежный календарь, то в момент планирования такой операции нужно сформировать документ «Денежный чек». В документе нужно указать «Кассу» и «Банковский счет», между которыми происходит перемещение средств, но не нужно заполнять флаг «Оплачено».

В момент получения наличных средств из банка нужно заполнить в документе флаг «Оплачено», а также ввести на его основании «Приходный кассовый ордер». Документ «Денежный чек» отразит списание средств с банковского счета, документ «Приходный кассовый ордер» отразит поступление денег в кассу. Обязательное использование «Приходного кассового ордера» в этой схеме объясняется требованиями текущего законодательства.

Если учет кассовых и банковских операций осуществляют разные сотрудники, то в момент получения наличных денежных средств следует сформировать «Приходный кассовый ордер» с операцией «Прочий приход денежных средств». Если в этот же момент необходимо запланировать поступление безналичных денежных средств на банковский счет, можно ввести неоплаченный документ «Платежное поручение исходящее» с операцией « Прочее списание безналичных денежных средств », пометку об оплате в нем проставить в момент получения выписки из банка. Если в планировании нет необходимости, в момент получения выписки из банка следует внести оплаченное «Платежное поручение исходящее» или «Платежный ордер: списание денежных средств».

Сдача наличных денежных средств в банк

Существует несколько способов отражения такой операции в системе.

Если на предприятии учет кассовых и банковских операций осуществляет один и тот же сотрудник, можно отразить операцию одним документом «Расходный кассовый ордер» с операцией «Взнос наличными в банк ». В документе нужно указать «Кассу» и «Банковский счет», между которыми происходит перемещение средств, но не нужно заполнять поле «Объявление на взнос наличными».

Документ одновременно отражает списание средств из кассы и поступление их на банковский счет.

ВАЖНО!
Зачисление средств на банковский счет будет отражено в выписке, которая поступит из банка на следующий день. Следует помнить об этом и не отразить в системе поступление безналичных средств дважды.

Если учет кассовых и банковских операций осуществляет один сотрудник, но необходимо заранее планировать такие операции и формировать платежный календарь, то в момент планирования такой операции нужно сформировать документ «Объявление на взнос наличными в банк». В документе нужно указать «Кассу» и «Банковский счет», между которыми происходит перемещение средств, но не нужно заполнять флаг «Оплачено».

В момент сдачи наличных средств в банк нужно заполнить в документе флаг «Оплачено», а также ввести на его основании «Расходный кассовый ордер». Документ «Взнос наличными в банк» отразит поступление средств на банковский счет, документ «Расходный кассовый ордер» отразит списание денег из кассы. Обязательное использование «Расходного кассового ордера» в этой схеме объясняется требованиями текущего законодательства.

Если учет кассовых и банковских операций осуществляют разные сотрудники, то в момент сдачи средств в банк следует сформировать «Расходный кассовый ордер» с операцией «Прочий расход денежных средств». Если в этот же момент необходимо запланировать поступление средств на банковский счет, можно ввести неоплаченный документ «Платежное поручение входящее» с операцией «Прочее поступление безналичных денежных средств», пометку об оплате в нем проставить в момент получения выписки из банка. Если в планировании нет необходимости, в момент получения выписки из банка следует внести оплаченное «Платежное поручение входящее» или «Платежный ордер: поступление денежных средств».

Сдача розничной выручки

Сдача розничной выручки из кассы ККМ или из неавтоматизированной торговой точки отражается в системе документом «Приходный кассовый ордер» с операцией «Прием розничной выручки». В документе выбирается вид поступления денежных средств «из кассы» или «из НТТ», а также касса ККМ или неавтоматизированная торговая точка, из которой производится сдача выручки.

Документ «Приходный кассовый ордер» с операцией «Прием розничной выручки» одновременно отражает и списание наличных денежных средств из кассы ККМ, и поступление денежных средств в кассу предприятия.

Выдача денежных средств в кассу ККМ или в неавтоматизированную торговую точку отражается в системе документом «Расходный кассовый ордер» с установленным видом операции «Выдача денежных средств в кассу ККМ». В документе выбирается вид выдачи денежных средств «кассе ККМ» или «НТТ», а также касса ККМ или неавтоматизированная торговая точка, в которую производится выдача.

Документ «Расходный кассовый ордер» с операцией «Выдача денежных средств в кассу ККМ» одновременно отражает и поступление наличных денежных средств в кассу ККМ, и их списание из кассы предприятия.

Анализ движения денежных средств

Анализ движения денежных средств, как правило, проводится при помощи отчетов «Ведомость по денежным средствам» и «Движения денежных средств».

Отчет «Ведомость по денежным средствам» предназначен в первую очередь для получения информации о движении денежных средств в разрезе мест их хранения (банковских счетов и касс предприятия). Из этого отчета может быть также получена информация об остатках денежных средств в разрезе мест хранения.

Отчет «Движения денежных средств» предназначен в первую очередь для получения информации об оборотах денежных средств в разрезе статей движения денежных средств.

В конфигурации «Управление торговлей для Украины» возможно также построить отчет «Анализ движения денежных средств». От отчета «Движения денежных средств» он отличается тем, что помимо оборотов выводит чистый денежный поток – разность между суммой поступления и списания. Таким образом, в отчете подавляются внутренние обороты денежных средств (перемещения их между банковскими счетами, кассами).

Нас находят: 1с торговля 10 3 как переместить денежные средства из кассы ккм , перемещение денежных средств между кассами , перемещение денег между кассами в 1с, перемещение денег между кассами, перевод денежных средств между своими расчетными счетами, как перемещаются деньги из банка в банк, анализ движения денежных средств, перемещение денежных средств с одного расчетного счета на другой, перемещение денежных средств в 1с 8 2, Хранение денежных средств на предприятии

Возможны ли перемещения денежных средств в кассе между обособленными подразделениями внутри организации. Например: В кассе головной организации есть свободный остаток денежных средств,а в кассе обособленного подразделения нет.Как и на основание каких документов можно сделать внутреннее перемещение с одной кассы в другую(приказ руководителя,командировка сотрудника кот. отвезет деньги в ОП?

Обособленные подразделения не могут передавать друг другу наличные деньги, минуя кассу головной организации. При передаче денег из главной кассы организации в кассы обособленных подразделений надо оформить расходный кассовый ордер и сделать запись в кассовой книге. В подразделении составляется приходный кассовый ордер. Мероприятия по транспортировке разрабатываются самостоятельно.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух

Кассовые операции

Ведение кассовых операций и работа с денежной наличностью включает в себя:

прием и выдачу наличных денег (с оформлением приходных и расходных кассовых ордеров);
хранение наличных денег в кассе ;
сдачу наличности в банк.

Сохранность наличных денег

Мероприятия по обеспечению сохранности наличных денег при ведении кассовых операций, их хранении, транспортировке, порядок и сроки проведения инвентаризации кассы организации и предприниматели разрабатывают самостоятельно* (п. 7 указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У).

За сохранность денег в кассе отвечает кассир или сотрудник, исполняющий его обязанности. Поэтому при приеме кассира на работу, помимо оформления обычных документов, нужно:

заключить договор о полной материальной ответственности ;
взять с кассира расписку о том, что он ознакомлен со своими должностными правами и обязанностями.

Обособленные подразделения

Ситуация: можно ли обособленным подразделениям передавать друг другу наличные деньги, минуя кассу головной организации

Передавать наличные между подразделениями можно в следующем порядке. Выдав деньги из кассы одного обособленного подразделения в кассу другого, оформите расходный кассовый ордер .*

Порядок заполнения расходного кассового ордера установлен указаниями , утвержденными . Так, в соответствии с данным порядком по строке расходного кассового ордера «Основание» укажите содержание хозяйственной операции. Например, «Передача денег уполномоченному представителю обособленного подразделения № 2 по заявке от № 321 от 2 апреля 2014 г.».

На сумму поступивших денег составьте приходный кассовый ордер по форме № КО-1 *, утвержденной постановлением Госкомстата России от 18 августа 1998 г. № 88 (п. 4.1 указания Банка России от 11 марта 2014 г. № 3210-У).

В приходном ордере и квитанции к нему по строке «Основание» укажите содержание хозяйственной операции. Например, «Поступление денег из кассы обособленного подразделения № 1 по заявке от № 321 от 2 апреля 2014 г.».

Елена Попова,

государственный советник налоговой службы РФ I ранга

Выдачу разменных денег из главной кассы отражайте в книге учета принятых и выданных кассиром денежных средств по

Распоряжение на перемещение денег

Документ Распоряжение на перемещение денег используется для планирования перемещения денежных денежных средств промеж расчетными счетами и кассами одной организации. При помощи этого документа допустимо планировать такие операции по перемещению денег.

* Поступление из банка. Перемещение безналичных денег с расчетного счета в кассу организации.
* Сдача в банк. Перемещение денег из кассы организации на р/с.
* Перечисление на иной счет. Перемещение денег промеж расчетными счетами организации.
* Выдача в иную кассу. Перемещение денег промеж кассами организации.

Документ Распоряжение на перемещение может быть создан из отчета Платежный календарь в ситуации появления потребности перемещения денег после анализа ситуации по планируемым доходам и расходам денег. Документ имеет возможность быть зарегистрирован и из перечня документов Распоряжение на перемещение денег.

Распоряжение на перемещение денег обязано быть согласовано и утверждено руководством. Ввод нужных фин. документов по перемещению денег допустим лишь по тем распоряжениям, у которых выставлен статус Утверждено.

Обратите внимание. Перемещение наличных денег промеж кассами и расчетными счетами, допустимо, лишь в том случае, если деньги в кассе (на р/с) отправителя и деньги в кассе (на р/с) получателя хранятся в одной организации в одной и той же валюте. Для планирования перемещения денег промеж различными организациями применяется документ Заявка на расходование денег.

Как согласовать распоряжение на перемещение денег?

В форме распоряжение на перемещение денег выставьте статус Согласовано.

Как зарегистрировать заявку на внутреннее перемещение денег из формы платежного календаря?

В форме платежного календаря кликните на кнопку Внести перемещение. Укажите из появившегося перечня нужный вид перемещения денег.

* Если требуется зарегистрировать распоряжение на внутреннее перемещение промеж кассами укажите Выдача в иную кассу. В новом документе в поле Касса выберите ту кассу, из которой требуется переместить денежные средства, а в поле Касса -получатель, ту кассу, в которую требуется переместить деньги. Выберите сумму перемещаемых денег и дату планируемого платежа.
* Если требуется зарегистрировать распоряжение на внутреннее перемещение промеж расчетными счетами укажите
Перечисление на иной р/с. В новом документе в поле Счет выберите тот р/с, с которого требуется переместить деньги, а в поле Счет -получатель, тот счет, на который надо зачислить деньги. Выберите сумму перемещаемых денег и дату планируемого платежа.
* Если требуется зарегистрировать распоряжение на списание денег с расчетного счета и передачи их в кассу укажите Поступление из банка. Выберите р/с, с которого требуется списать денежные средства и кассу получатель, в которую обязаны зайти деньги. Выберите сумму перемещаемых денег и дату планируемого платежа.
* Если требуется зарегистрировать распоряжение на передачу наличных денег из кассы на р/с, укажите Сдача в банк. Выберите кассу, из которой изымаются наличные деньги и р/с, на который обязаны быть перечислены наличные деньги. Выберите сумму перемещаемых денег и дату планируемого платежа.

После проведения созданного распоряжения информация будет автоматом добавлена в платежный календарь.

* Если у распоряжения выставлен статус Не согласован, то информация о планируемом внутреннем перемещении денег будет отображена в группе Итого несогласованные платежи.
* Если у распоряжения выставлен статус Согласован, то информация о планируемом внутреннем перемещении денег будет отображена в группе Итого планируемые платежи.

Обратите внимание. Внутренние перемещения денег имеют возможность быть зарегистрированы лишь промеж расчетными счетами и кассами одной организации в валюте, которая задана в платежном календаре.

Как утвердить распоряжение на перемещение денег?

В форме распоряжение на перемещение денег выставьте статус Утверждено. Если нужно допустимо уточнить дату перемещения. Если заявка отклоняется, то выставьте для нее статус Отклонено. В поле
Заметки допустимо определить причину отклонения распоряжения.

Описана новейшая версия программы «1С: Управление небольшой фирмой 8.2», которая сочетает в себе многофункциональность, простоту в освоении и достоинства современного интерфейса программ фирмы «1С». В этой конфигурации есть все необходимое для автоматизации оперативного и управленческого учета на предприятии малого бизнеса. В то же время программа не перегружена средствами учета, что очень важно для формирования оптимального соотношения между стоимостью и функциональностью.

Изложение материала в книге построено с использованием большого количества примеров, часть из которых разобраны очень подробно. Надеемся, что эта книга станет надежным путеводителем для тех пользователей, которые только начинают знакомство с программой, а более опытные пользователи также найдут для себя важную и полезную информацию.

Издание подготовлено при содействии компании «1С: Франчайзинг. БИЗНЕС-КЛУБ» – официального партнера фирмы «1С».

Книга:

Перемещение денежных средств оформляется документом Перемещение денег (рис. 8.14). Документ регистрируется в списке документов Перемещение денег, который открывается с помощью одноименной ссылки в панели навигации вкладки Денежные средства.

Рис. 8.14. Документ Перемещение денег

Основным назначением документа является перемещение денег между кассами, но также возможно оформление перемещения и между банковскими счетами.

В поле Организация указывается организация, для которой оформляется документ. Значение выбирается из справочника Организации и заполняется в случае ведения учета по нескольким организациям. В открывающемся списке Валюта выбирается валюта денежных средств. В поле Сумма вводится сумма перемещения в валюте денежных средств. В поле Статья движения денежных средств указывается статья денежных средств, по которой осуществляется перемещение.

В группе элементов управления Источник денежных средств указывается информация об источнике перемещения денег: тип денежных средств и источник. Если выбран наличный тип перемещения, то указывается касса, из которой перемещаются денежные средства. При выборе безналичного перемещения указывается банковский счет, с которого производится перемещение.

В группе элементов управления Получатель денежных средств указывается тип (способ) перемещения и место приема: касса или банковский счет.