Валютный контроль в рф. Органы и агенты валютного контроля

Валютный контроль как особый элемент механизма валютного регулирования отличается своей субъективной стороной. Если валютное регулирование осуществляется органами валютного регулирования, т. е. его субъективная сторона выглядит как одноуровневая, то аналогичная сторона валютного контроля имеет три уровня. В соответствии с Федеральным законом № 173 "О валютном регулировании и валютном контроле" эти уровни представлены:

- Правительством РФ;
- органами валютного контроля;
- агентами валютного контроля.

Правительство РФ здесь выполняет особую функцию - координирует деятельность органов валютного контроля и взаимодействие его агентов. Осуществлением валютного контроля непосредственно занимаются его органы и агенты .

Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны соблюдать в соответствии с законодательством Российской Федерации коммерческую, банковскую, налоговую, иную охраняемую законом тайну, а также защищать другую информацию, в отношении которой установлено требование об обеспечении ее конфиденциальности и которая стала им известна при осуществлении их полномочий. Обмен документами и информацией, связанной с проведением резидентами и нерезидентами валютных операций, между органами и агентами валютного контроля не являются нарушением коммерческой, банковской, налоговой, иной охраняемой законом тайны, а также нарушением требования об обеспечении конфиденциальности в отношении другой информации, которая стала им известна при осуществлении их полномочий.

Органы, агенты валютного контроля и их должностные лица несут ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации .

Органами валютного контроля в РФ являются Центральный банк РФ и федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством РФ. Органы валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством РФ имеют право:

- издавать акты валютного контроля по вопросам, отнесенным к их компетенции;
- проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства и актов органов валютного регулирования;
- проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов;
- запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов;
- применять установленные законодательством РФ меры ответственности за нарушение актов валютного законодательства и актов органов валютного контроля.

Полномочия между органами валютного контроля разделены таким образом, что Центральный банк РФ осуществляет контроль за проведением валютных операций кредитными организациями и валютными биржами, а орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством РФ, в пределах своей компетенции осуществляет контроль за валютными операциями иных резидентов и нерезидентов.

Функция Центрального банка РФ по осуществлению валютного контроля закреплена среди ряда других направлений деятельности этого государственного органа в ст. 4 Федерального закона от 10. 07. 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации". Согласно этой статье, Центральный банк РФ "организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ".

В законе о валютном регулировании в качестве органа валютного контроля напрямую определен только Центральный банк РФ. Другой федеральный орган исполнительной власти, находящийся в ведении Министерства финансов РФ, - Федеральная служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор) - получил полномочия органа валютного контроля опосредованно - через принятие Правительством РФ соответствующего решения. Оно было оформлено Постановлением Правительства РФ № 77 "Об утверждении Положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора". В субъектах Федерации органы валютного контроля выполняют свои функции через свои территориальные органы-учреждения Центрального банка РФ и территориальные органы Федеральной службы финансово-бюджетного надзора .

Агенты валютного контроля в отличие от его органов обладают более низким уровнем компетенции. Они не имеют права выдавать предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, а также применять установленные законодательством РФ меры ответственности за допущенные нарушения.

Агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны:

- осуществлять контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;
- представлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, в порядке, установленном актами валютного законодательства Российской Федерации и актами органов валютного регулирования .

Агентами валютного контроля являются:

- уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку РФ;
- государственная корпорация "Банка развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";
- не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
- таможенные органы;
- налоговые органы.

Коммерческие банки производят расчеты в иностранной валюте, которые сопровождают различные валютные операции, обслуживающие внешнеэкономические сделки.

Государственная корпорация "Банка развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" ведет учет движения государственных внешних ценных бумаг.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг, участвующие в валютном контроле, это организации, основное направление деятельности которых связанно с учетом ценных бумаг. В соответствии с Федеральным законом от 22. 04. 1998 г. № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" к таким организациям относятся депозитарии и регистраторы. Депозитарии оказывают услуги по хранению сертификатов ценных бумаг и учета перехода прав на ценные бумаги. Регистраторы осуществляют сбор, фиксацию, обработку, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг.

Федеральная налоговая служба обеспечивает валютный контроль:

- внешнеторговых сделок, предметы которых не имеют материально-вещественной формы (работы, услуги, интеллектуальная собственность);
- обоснованности расчетов и платежей резидентов и нерезидентов в иностранной валюте в пределах таможенной территории РФ;
- полноты поступления в Российскую Федерацию выручки от экспорта работ, услуг, интеллектуальной деятельности .

В системе валютного регулирования и валютного контроля таможенные органы РФ также играют очень важную роль. Компетенция таможенных органов при осуществлении валютного контроля определена в статье 12 пункта 10 Федерального Закона № 311 "О таможенном регулировании в Российской Федерации". Таможенные органы наделены статусом агента валютного контроля.

В соответствии с законодательством РФ в области валютного контроля на таможенные органы возложены обязанности контроля:

- за полнотой и своевременностью поступления выручки от экспорта товаров;
- за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров;
- за эквивалентностью и соблюдением сроков встречных поставок при исполнении внешнеторговых бартерных сделок;
- за законностью операций неторгового характера - перемещения наличной валюты Российской Федерации, внутренних ценных бумаг в документарной форме и валютных ценностей;
- за соблюдением валютного законодательства при реализации других внешнеторговых сделок в пределах своей компетенции .

В статье мы рассмотрим, как проходит валютный контроль в банке. Разберем, что такое валютное регулирование и какие операции подвергаются валютному контролю. Вы узнаете, какие функции выполняют агенты валютного контроля и какие документы потребует банк для проведения сделки.

Валютный контроль: понятие, цели и направления

Для расчетов по сделкам, совершаемых в нашей стране, используются рубли. Но в некоторых случаях для проведения финансовой операции нужна другая валюта. Именно эти ситуации и подлежат регулированию валютным законодательством. Далее проанализируем валютный контроль на предприятии и в банке, а также выясним, что это такое.

Итак, что же значит термин «валютный контроль»? Объясним простыми словами. Валютным контролем (ВК) называют действия, благодаря которым обеспечивается соблюдение закона и правил, связанных с расчетами в валюте.

В глобальном смысле за выполнением этих норм следят:

Центробанк (далее ЦБ РФ).
Таможенный комитет.
Правительство.
Минфин.
Исполнительная власть.

Непосредственный же контроль осуществляют так называемые — коммерческие банковские организации — наделенные полномочиями ЦБ РФ. Они несут ответственность за то, чтобы все платежи были оформлены правильно, а сведения предоставлены в полном объеме.

Если же говорить о том, для чего и зачем, вообще, нужен ВК, то его главная цель состоит в том, чтобы обеспечить полное соблюдение валютного законодательства.

Помимо этого, контроль проходит по направлениям:

наблюдение за соответствием операций закону;
проверка факта выполнения обязательства между резидентами и нерезидентами;
проверка достоверности отчетности по валютным операциям.

Теперь обсудим, в каких странах есть валютный контроль. Большое количество государств использовали методику ВК, когда переживали тяжелые времена в своей экономической жизни. Если приводить примеры из истории, то осуществление такого контроля активно применялось в послевоенный период.

В более позднее время ВК был реализован в таких крупных государствах, как Франция, Япония, Германия. Сейчас большинство стабильных стран не применяет контроль над операциями в валюте и вполне успешно обходится без него. Но часть держав по-прежнему использует этот режим. В это число входят около 50 стран, таких как Чехия, Турция, Польша, Израиль.

Все тонкости ВК в нашем государстве отражены в законодательстве, там же определены субъекты данного режима.

Формы и принципы валютного контроля

ВК базируется на таких принципах:

исключается неоправданное вмешательство государства в операции;
система ВК и валютного регулирования едины;
права всех участников сделок защищаются на государственном уровне.

Стоит также отметить несколько специфических принципов. В частности:

Законность.
Обязательность.
Обеспечение коммерческой и служебной тайны.

Виды, формы и методы валютного контроля находятся в развитии, так как в законодательство вносятся изменения. А теперь разберемся с каждым пунктом несколько подробнее.

Методы контроля можно условно разделить на специализированные, основные и дополнительные. В понятие специализированных методов входят обследование и ревизия.

К основным методам можно отнести наблюдение и проверку. К дополнительным же обычно относят различные запросы на получение информации и анализ полученных данных с использованием приемов аналитики.

Если выделять отдельные виды валютного контроля, то они делятся на:

предварительный (происходит до момента, пока операция будет совершена);
текущий (осуществляется непосредственно в процессе совершения операции);
последующий (производится после того, как операция с валютой будет совершена).

А также имеет место разделение на непосредственный и опосредованный контроль. В первом случае его осуществляют органы и агенты валютного контроля, во втором — Правительство РФ.

Органы валютного контроля

Органы валютного регулирования и валютного контроля осуществляют контроль на территории Российской Федерации. К этим органам относят прежде всего, ЦБ РФ и Правительство РФ.

К их функционалу относится:

издание нормативных актов, которые должны исполнять все стороны;
осуществление надзора за проведением валютных операций;
проведение проверочных мероприятий по операциям в валюте.

А также эти органы регулируют процесс учета и отчетности. Должностные лица компетентных органов обладают правом проверять документацию, приостанавливать действие лицензий на осуществление операций и так далее. Причем вся информация, полученная этими лицами, должна быть сохранена как коммерческая тайна.

Операции, подлежащие обязательному валютному контролю

Обязательному валютному контролю подлежат только 3 разновидности сделок:

Сделки, в которых участвуют внешние и внутренние ценные бумаги. Если у ценных бумаг номинал в долларах США или другой валюте, то сделки подлежат ВК.

Расчеты между резидентами и нерезидентами. Все стороны должны соблюдать законодательство, но в то же время, они имеют право на защиту своих прав.

Сделки с расчетами в валюте других стран. Если валюта является платежным средством по контракту с компанией, находящейся за рубежом, эта сделка подлежит ВК.

Отметим, что не все операции осуществляются под контролем. Какие операции не подлежат валютному контролю? ВК охватывает только те ситуации, когда товар пересекает границу нашей страны. Не контролируются те валютные операции, когда товар фактически в Россию не ввозится.

Агенты валютного контроля

В число агентов валютного контроля входят:

банковские организации, которые напрямую подчиняются ЦБ РФ;
структуры небанковского типа, в частности, ФНС;
государственная корпорация — Внешэкономбанк.

Данные агенты, осуществляя контроль, выполняют ряд функций:

оформляют один или несколько расчетных счетов участникам сделок;
проверяет все бумаги на соответствие действительности;
регистрируют всю информацию по сделке в соответствующих базах данных;
осуществляют открытие паспорта операции;
закрывают операцию;
создают отчет по проведенной сделке.

Этапы валютного контроля

Процедура валютного контроля состоит из нескольких этапов. Разберемся в них несколько подробнее.

На практике весь процесс происходит так:

Собирается полный пакет документации, который подтверждает, что сделка правомерна. В зависимости от типа сделки пакет бумаг может отличаться.
Агент валютного контроля проводит операцию. Для этого может потребоваться открыть доп. счет.
Открывается паспорт сделки (если это нужно).
Информацию вносят во все базы данных.
Резервируются средства для исполнения сделки.
После того как сделка будет исполнена, резерв возвращается.
Осуществляется закрытие сделки и формирование отчетности по ней.

Проанализировав алгоритм, мы видим, что валютный контроль является составной частью в обычной сделке. Он будет произведен, если сделка входит в число тех, осуществление которых должно проходить под контролем государства.

Документы для валютного контроля

Уточним, что банковская организация может затребовать у вас только ту документацию, которая имеет непосредственное отношение к осуществляемой сделке.

Чаще всего это:

паспорта участников сделки;
документы, которые подтверждают гос. регистрацию;
различная таможенная документация (декларации и прочее);
контракты, доверенности, счета-фактуры;
при необходимости — документация на недвижимость.

А также предоставляется документация, подтверждающая право сторон осуществлять подобные сделки. Не стоит забывать брать в финансовом учреждении бумаги, подтверждающие, что операция с валютой успешно проведена.

Органы валютного контроля созданы для обеспечения законности действий организаций, осуществляющих операции в иностранных денежных единицах. Контролю подлежат как резиденты, так и нерезиденты национальной экономики.

Он осуществляется в соответствии с федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле».

Валютный контроль и его предназначение

Контроль в данной области осуществляют органы и агенты валютного контроля. Цель — обеспечение законности деятельности участников, осуществляющих перемещение валюты внутри страны и за ее пределами. Предназначение этих действий состоит в обеспечении экономической безопасности страны.

Значимость такого контроля увеличивается с каждым годом. Происходит это по причине усиления темпов развития мировой экономики. Результатом этого развития является тот факт, что изолированных национальных экономик сейчас в мире практически не существует. Экономика каждой страны в любом случае является субъектом мировой экономики.

Мировая торговля связывает все страны единой нитью взаимовлияний и взаимозависимостей. Операции, осуществляемые между странами, обеспечивают постоянный обмен товаров и услуг, полностью удовлетворяя потребности населения. Эти же операции являются основой мирового финансового рынка, составляющего финансовый сектор мировой экономики. Интересы национальной экономики ущемляются экспансией транс-национальных компаний, которые могут являться резидентами сразу нескольких стран, но часто отражают интересы одной страны.

Постоянные международные платежи сливаются в единые потоки, оказывающие существенной влияние на состояние регионов, страны, государства и отдельных производителей. Страны с открытой рыночной экономикой подвержены сильным рискам, слагающимся из двух ветвей влияния: иностранных производителей, стремящихся проникнуть на рынок данной страны, и черного рынка внутри страны.

Из этого следует вывод — целью существования валютного контроля в рф является минимизация рисков и угроз со стороны других стран, транс-национальных корпораций и неконтролируемых процессов внутри страны.

Организация валютного контроля: формы, функции, ответственность

В Российской Федерации организация валютного контроля осуществляется в трех формах.

Общий или неспециализированный. Это деятельность Минфина в обязательном взаимодействии с органами МВД, ФСБ, прокуратуры и налоговой инспекцией по обеспечению соответствия документации существующим нормам и правилам.
Банковский. Проявляется в контролирующих действиях Банка России и всех его подразделений. Контроль направлен на обеспечение законности операций, проходящих через кредитные организации.
Таможенный. Осуществляется через действия таможенной службы во всех ее структурных и территориальных органах, которые контролируют прохождение ценностей и товаров через границу.

Такое распределение ролей дает возможность государственным структурам использовать всю полноту власти для достижения главной цели своей деятельности — обеспечения экономической безопасности.

Валютный контроль выполняет следующие функции:

выявления действий субъектов экономики, не соответствующих законодательству РФ;
проверки наличия или отсутствия документов, разрешающих валютную деятельность;
выявления степени обоснованности платежных операций, осуществляемых в денежных единицах других государств;
контроля адекватности составления учетной и отчетной документации по осуществляемым расчетам в иностранной валюте.

Все участники экономических процессов несут равную юридическую ответственность. Законодательство предусматривает применение следующих мер наказания:

взыскание всей прибыли, полученной как физическим, так и юридическим лицом в результате проведения незаконной сделки или иных незаконных действий;
при неоднократных незаконных действиях помимо взысканий применяется также штраф, который превышает в пять раз величину совершенной сделки;
приостановка действия лицензии или ее отзыв.

Ответственность наступает за следующие действия, а также бездействия любых субъектов национальной экономики:

нарушения отчетно-учетной дисциплины;
отсутствие реакции на запрос документов;
предоставление данных, не соответствующих действительности;
несвоевременное предоставление отчетных или запрошенных документов;
ведение документов по правилам и формам, не соответствующих государственным требованиям, нормам и стандартам.

Органы и агенты валютного контроля: сходство и отличие

Ст. 22 федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» утверждает, что агентами валютного контроля являются:

банки, наделенные соответствующими правами;
банки, не имеющие специальных полномочий, которые осуществляют деятельность по обороту ценных бумаг;
таможенная служба и все ее территориальные подразделения;
налоговая инспекция.

Эта же часть федерального закона определяет, что органами валютного контроля являются:

Центробанк Российской Федерации;
все органы исполнительной власти, имеющие соответствующие полномочия.

Агенты наделены следующими правами:

осуществления проверок деятельности субъектов экономики;
контроля деятельности субъектов по учету и отчетности;
направления запросов по предоставлению документов и информации.

Органы и агенты валютного контроля могут запрашивать документацию у организаций или физических лиц в достаточно широком информационном диапазоне. К таким документам, предоставляемым в обязательном порядке, могут относиться:

удостоверения личности;
учетная информация из налоговой инспекции;
свидетельства, подтверждающие права на недвижимость;
копии договоров, соглашений, контрактов, проектов, результатов торгов и иная документация, сформированная в процессе законной деятельности организации, осуществляющей валютные платежи;
документы о получении валютных кредитов;
сведения о семейном положении, родственниках и других людях, вовлеченных в процесс валютных операций.

Органы валютного контроля наделены следующими полномочиями:

Формирования законов и иных нормативных актов, призванных регулировать финансовые потоки на внутреннем рынке и между странами.
Осуществления контролирующей деятельности по определению соответствия валютных операций субъекта в специфике его лицензии.
Проведения проверок любых валютных действий как граждан Российской федерации, так иностранцев.
Составления стандартов, определяющих форму и содержание отчетных и учетных документов.

Органы и агенты валютного контроля при выявлении незаконных действий по проведению операций с валютой, передают информацию о нарушениях государственным органам, которые уполномочены применять санкции.

Валютный контроль это меры направленные на регулирование национального рынка валюты. Объемы регуляторных действий определяются государством исходя из экономической ситуации в каждый конкретный момент времени. Главным органом, который отвечает за введение и контроль распоряжений является Центробанк. Вместе с ним влияние имеют федеральные органы исполнительной власти в пределах своих полномочий.

Прежде чем разбираться, в чем суть валютного контроля в 2019, стоит понять, что подразумевается под понятием валюта.

Валюта – это товар, при помощи которого реализовываются функции денежной единицы, той или иной страны. В России надзор ведется над оборотом иностранной валюты, то есть той, что выпущена другим государством, кроме РФ.

Валютными операциями называются такие, в процессе которых используются денежные знаки, эмитентами которых является иностранное государство. Эти нормы определены в .

Объекты, цели

Объекты валютного контроля это операции, которые определяет ФЗ РФ №3615-1:

Операции, в результате которых происходит переход права владения и других прав на валютные ценности (ВЦ). Тут подразумеваются также операции, в которых расчеты ведутся иностранными денежными знаками.
Ввоз/пересылка в Россию, вывоз за ее пределы валютных ценностей.
Денежные переводы между странами.
Расчетные операции между резидентами и нерезидентами.

Органы валютного контроля, в частности Центробанк регулярно принимает новые нормы, поэтому при ведении особенно важно отслеживать эти изменения и вести собственную деятельность в законном поле.

Целью принятия законодательства касающегося ВЦ является соблюдение правил реализации подобных операции, основными направлениями работы выделяются такие:

Определить соответствуют ли операции нормам закона.
Проверять есть ли у объектов, которые работают на внешнем рынке лицензии и разрешения на осуществление операций.
Проверка выполнения обязательств перед нерезидентами.
Проверка обоснования внесения платежей в иностранной валюте.
Надзор над полнотой и объективностью учета и подачи отчетности касательно валютного контроля в РФ.

Чаще всего нормы закона нарушаются участниками внешнеэкономической деятельности, поэтому за ними наблюдение особенно тщательное. Касается это как экспортных, так и импортных операций.

Основные участники валютного рынка

Правительство РФ – это ключевая фигура ВК, главным же органом является Центральный банк. Еще один госорган, который ведет надзор – Федеральная служба финансово-бюджетного надзора. Указанные госорганы – это глобальные структуры и непосредственно с участниками внешнеэкономической деятельности, они не ведут работы.

Кроме государственных органов есть и агенты валютного контроля. Можно назвать организации, которые ведут инспектирование на местах. Среди таких организаций в России:

Банковские учреждения, уполномоченные на подобную деятельность Центробанком, они являются подотчетными, то есть регулярно предоставляют отчетные формы.
Государственная корпорация Внешэкономбанк.
Разного рода небанковские организации, участники рынка ценных бумаг: регистраторы, налоговые, таможенные органы.
Другие организации, которые определяет закон о валютном контроле.

Виды

Существует масштабная классификация ВК по видам.

По времени проведения:

Предварительный – до момента осуществления операции с ВЦ.
Текущий – в процессе такой операции.
Последующий – после завершения операции. Зачастую осуществляется на основании предоставленных в банк документов.

По компетенции субъектов:

Непосредственный проводиться органными и агентами.
Опосредованный – Правительством.

Виды валютного контроля в зависимости от статуса объектов: регуляций органов и агентов ВК.

По объектам: внешнеторговые операции, неторговые операции.

По способу организации контрольных мероприятий: дистанционный или его еще называют документальный контроль и проверка инспектора. Первый вариант используется в ежедневной деятельности органов контроля. Основная цель – проверить отчеты подконтрольных субъектов.

Методы валютного контроля

Существует разделение на основные, специализированные дополнительные методы ВК. К основным относятся:

Наблюдение. Заключается в постоянном отслеживании деятельности подконтрольного объекта. При этом не используются сложные, многоэтапные приемы.
Проверка. Углубленное изучение работы с целью получения максимально точных данных.

Специализированные:

Обследование. Проводится по конкретному вопросу и может касаться огромного количества объектов.
Ревизия. Детальное обследование только одного объекта, его финансово-хозяйственной деятельности.

Среди дополнительных:

Запрос информации. Получение данных по тому или иному вопросу.
Анализ. Проведение обработки предоставленной информации.

Процедура контроля

Многие участники рынка недовольны столь сильным контролем, и не понимают, зачем вообще нужен валютный контроль. На самом деле – это важный регуляторный инструмент, который помогает держать под контролем перемещение ВЦ и не допустить их отток за пределы страны.

Проведение ВК включает такие действия:

Сбор бумаг, которые подтверждают законность проведенной сделки, которая подлежит контролю. Набор документов отличается в зависимости от типа такой операции.
Операции агентам. Для этого в отдельных случаях нужно открытие дополнительного счета.
Проведение агентом контрольных действий, которые помогают установить достоверность полученных бумаг. Изменения 2019 валютного контроля этого момента не коснулись.
По необходимости формируется .
Регистрация данных о действии объекта во всех реестрах.
Исполнение сделки и ее закрытие.
Формирование отчета и подача его агенту.

Последние изменения

Стоит рассмотреть изменения в валютном контроле с 2019 года, которые начали действовать уже с 1 января. Среди основных:

Отменили требования о формировании паспорта сделки в уполномоченном банке.
Не нужно оформлять справку о валютной операции.
Единственной формой учета теперь является справка о подтверждающих документах.

Эти коррективы не изменили основные принципы осуществления валютного контроля.

Вывод

Валютный контроль – это важный регуляторный элемент, меры о реализации которого применяют государственные органы и агенты. Особенно тщательно рассматриваются внешнеэкономические операции.

Валютный контроль: Видео

Валютный надзор и управление относятся к основным показателям построения рыночной экономики. Этим занимаются власти страны, а также специальные уполномоченные органы и агенты. Все данные об урегулировании вопросов относительно валюты определены соответствующим нормативным актом – Федеральным законом № 173-ФЗ от 10 декабря 2003 г.

Органы валютного регулирования

Органами валютного регулирования в Российской Федерации являются две инстанции:

Правительство РФ;
ЦБ РФ (главный банк страны).

Дополнительными органами валютного регулирования в РФ являются службы:

финансового контролирования;
таможенная;
налоговая.

Основным органом валютного регулирования в России является ЦБ.

Агенты валютного контроля

Агентами валютного контроля являются:

банки, подчиняющиеся главной финансовой организации;
профессиональные участники рынка ценных бумаг;
«Внешэкономбанк».

Данные организации ведут непосредственный надзор за перемещением валюты внутри своей деятельности.

Органы и агенты валютного контроля: полномочия и обязательства

Индивидуальной особенностью органа надзора за валютными движениями выступает их возможность утверждать специальные нормативные акты. Информация в них распространяется на всех граждан, находящихся на территории страны.

Органы и агенты валютного контроля могут:

Проверять два показателя:
- соблюдение норм закона относительно движения валюты;
- правдивость предоставляемой отчетности.
Делать запросы у физических и юр. лиц.
Требовать документальные данные относительно валютных операций, в том числе по банковским счетам.

Законодательством установлен срок предоставления данных – семь дней с момента поступления запроса.

Органы валютного регулирования в РФ в лице должностных лиц имеют право:

Давать рекомендации по исправлению недочётов и нарушений.
Использовать наказания.

Агенты валютного контроля могут требовать документацию:

паспорт;
регистрационное свидетельство ИП;
документальное подтверждение статуса юр. лица;
свидетельство о постановке на налоговый учёт;
регистрирующая документация на недвижимость;
бумаги, дающие право совершать движение валюты;
документы о брачных отношениях;
таможенная документация;
бумаги о подтверждении места проживания;
иная сопроводительная документация.

Агенты валютного контроля вправе запрашивать только пакет документации, напрямую связанный с передвижением валюты. Она должна быть действительна на день предоставления.

Важно! Уполномоченный банк может отказаться проводить операцию с валютой, если не предоставлен нужный пакет документации либо присутствуют недостоверные данные.

К обязательствам агентов валютного контроля и их должностных лиц относятся:

надзор за правильным исполнением норм относительно валюты;
предоставление органам валютного контроля полного отчёта о совершаемых валютных перемещениях.

Органы валютного регулирования в РФ и агенты должны сохранять все виды тайн, установленные законом.

Орган власти координирует деяния в области надзора за движением валюты организаций исполнительной власти, а также регулирует их взаимосвязь с главным банком страны.

Определения организаций, контролирующих движение валюты, и их полномочия определены ст. 22 - 23 закона о валютном контроле.